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公开时间：2021年9月23日
第一部分 部门概况..................................................4
一、基本职能及主要工作...................................................................................4
二、机构设置.......................................................................................................4
第二部分度部门决算情况说明.........................................6
一、收入支出决算总体情况说明.......................................................................6
二、收入决算情况说明.......................................................................................6
三、支出决算情况说明.......................................................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................................8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................11
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............................................12
八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................................14
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................14
十、其他重要事项的情况说明........................................................................14
第三部分 名词解释.................................................26
第四部分 附件.....................................................30
附件1..................................................................................................................30
附件2..................................................................................................................33
第五部分 附表.....................................................48
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
老年大学的基本职能是：增长知识、陶冶情操、丰富生活、增进健康、服务社会，招收离退休干部职工入学，培养提高其“学、乐、健、为”的素质。主要工作是面向全市老年人传授养生健身知识，开展各种适合老年人特点的活动。
（二）2020年重点工作完成情况。
2020年泸州市老年大学在市民政局的直接领导下，认真贯彻老年大学办学宗旨，以活动为载体，狠抓教学常规管理，强化教师队伍建设，提高学校办学水平，各项工作任务圆满完成。2020年全年开设154个教学班，学员6033人次，全年共计学费收入110.18万元。
二、机构设置
泸州市老年大学是全额拨款事业单位，机构设置：两处一室（办公室、教务处、后勤处）。总编制13名，其中事业编制13名。在职人员总数12人，其中事业人员12人，退休人员5人。
泸州市老年大学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入泸州市老年大学2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
2020年度收、支总计599.8万元。与2019年相比，收、支总计各减少40.42万元，下降6.73%。主要变动原因是由于2020年年初发生新冠疫情，学费收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2020年本年收入合计559.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入324.87万元，占58.03%；政府性基金预算财政拨款收入46.41万元，占8.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入188.52万元，占33.68%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2020年本年支出合计559.8万元，其中：基本支出238.33万元，占42.58%；项目支出321.46万元，占57.42%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2020年财政拨款收、支总计371.28万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1.06万元，增长0.29%。主要变动原因是人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2020年一般公共预算财政拨款支出324.87万元，占本年支出合计的58.03%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少40.29万元，下降11.03%。主要变动原因是基本支出及项目支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2020年一般公共预算财政拨款支出324.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）61万元，占18.78%；社会保障和就业（类）支出208.37万元，占64.14%；卫生健康支出40.07万元，占12.33%；住房保障支出（类 ）15.44万元，占4.75%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2020年一般公共预算支出决算数为324.87万元，完成预算100%。其中：
1.205教育（类）20504成人教育（款）2050499其他成人教育支出（项）: 支出决算为61万元，完成预算100%。
2.208社会保障和就业（类）20802民政管理事务（款）2080299其他民政管理事务支出（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%。
3.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080502事业单位离退休（项）：支出决算为12.84万元，完成预算100%。
4.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位养老保险缴费支出（项）：支出决算为13.93万元，完成预算100%。
5.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为7.42万元，完成预算100%。
6.208社会保障和就业支出（类）20810社会福利（款）2081099其他社会福利支出（项）：支出决算为41.54万元，完成预算100%。
7.208社会保障和就业支出（类）20899其他社会保障和就业支出（款）2089901其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为112.64万元，完成预算100%。
8.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项）:支出决算为8.91万元，完成预算100%。
9.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101103公务员医疗补助（项）:支出决算为2.04万元，完成预算100%。
10.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101199其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.72万元，完成预算100%。
9.210卫生健康支出（类）21016老龄卫生健康事务（款）2101601老龄卫生健康事务（项）:支出决算为28.4万元，完成预算100%。
10.221住房保障（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）：支出决算为15.44万元，完成预算100%。
2020年一般公共预算财政拨款基本支出188.78万元，其中：
人员经费170.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费18.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.15万元，完成预算41.67%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情学校交流学习减少，因此公务接待减少。
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平，主要原因是无。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无。
3.公务接待费支出0.15万元，完成预算41.67%。公务接待费支出决算比2019年减少0.19万元，下降55.88%。主要原因是因疫情学校交流学习减少，因此公务接待减少。其中：
国内公务接待支出0.15万元，主要用于国内公务接待。国内公务接待1批次，21人次（不包括陪同人员），共计支出0.15万元，具体内容包括：接待大厂县老年大学来校参观交流。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待无。主要用于无。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出46.41万元。占本年支出合计的8.29%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款增加41.35万元，增长817.19%。主要变动原因是项目经费增加。
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。占本年支出合计的0%。与2019年相比，国有资本经营预算财政拨款增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是无。
2020年，泸州市老年大学机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。主要原因是无。
2020年，泸州市老年大学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2020年12月31日，泸州市老年大学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对8个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2020年我单位整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保障了学校的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐完善。本部门还自行组织了6个项目支出绩效评价，从评价情况来看均完成了年初绩效目标，收到了预期效益。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“教学办学经费”“安全保卫保洁经费”“教师酬金”“老年教育科研经费”“校园文化活动项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。
（1）教学办学经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数191.6万元，执行数为152.52万元，完成预算的79.6%。通过项目实施，保障通过项目实施，保障了学校教学工作的正常运行。发现的主要问题：由于年初新冠疫情导致学费收入减少，后期经费出现缺口。下一步改进措施：严格预算表编制，加强执行精细性，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。
（2）安全保卫保洁经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31万元，执行数为31万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障学校教学工作正常开展和校园环境干净整洁，学校秩序良好，并提供了就业岗位，增加了群众收入。发现的主要问题：预算指标量化不够，前瞻性不够，执行时前松后紧。下一步改进措施：严格预算编制，进一步加强费用测算，提高编制准确度.增强预算可控性。
（3）教师酬金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13万元，执行数为13万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了老年教育教师经费，使全年教学任务顺利完成。
（4）老年教育科研经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，积极探索老年教育新思路新方式，打造信息化校园，加强与兄弟学校的沟通交流，为老年大学的教育提供了理论依据和理论支撑。发现的主要问题：年初预算时指标未细化量化，预算项目不够精确完整。下一步改进措施：严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。
（5）校园文化活动项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，开展了红色游学、拓展活动等一系列校园文化活动，凝聚了学员向心力，提升了老年大学知名度，扩大了社会影响力。
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教学办学经费项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
教学办学经费 |
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预算单位 |
泸州市老年大学 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
191.6 |
执行数: |
152.52 |
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其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
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其它资金: |
191.6 |
其它资金: |
152.52 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障2020年度老年教育办学顺利进行。 |
保障2020年度老年教育办学顺利进行。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
2020年两校区教学办公顺利进行。 |
1、聘请授课教师及班主任89人；2、2个校区教学顺利进行 |
每月按时足额支付授课教师及班主任89人劳务费，按时支付学校能耗费用及其他开支。 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
两个校区教学办公运行保质保量完成 |
1、支付教师酬金100%；2、能耗符合国家要求，保障教学顺利进行。 |
1、每月按时足额支付教师酬金，全年支付100%。2、学校能耗符合国家要求，每月按时支付能耗费用。 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年12月 |
2020年12月 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
成本核算 |
1、89名教师酬金12万/月*12=144万元；2、水电费2.5万元/月*12=30万元；3、教学用品4.62万元；4、购置教学课桌椅12.98万元。 |
1、完成全年教师酬金发放；2、完成全年水电费支付；3、完成教学用品保障。 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
对学校工作的促进作用 |
保障教学办公顺利进行，对建设安全和谐校园作出贡献。 |
保障教学办公顺利进行，对建设安全和谐校园作出贡献。 |
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满意度指标 |
聘请教师满意度 |
聘请教师满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
主管部门满意度 |
主管部门满意度 |
100% |
100% |
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可持续影响指标 |
可持续影响指标 |
持续时间 |
聘请老师一年，能耗使用一年。 |
聘请老师一年，能耗使用一年。 |
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安全保卫保洁经费项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
安全保卫保洁经费 |
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预算单位 |
泸州市老年大学 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
31 |
执行数: |
31 |
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其中-财政拨款: |
31 |
其中-财政拨款: |
31 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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聘请安全保卫保洁人员承担学校安全保卫及保洁工作，预计用于支付临聘人员工资、保险等支出。 |
聘请安全保卫保洁人员承担学校安全保卫及保洁工作，每月按时支付临聘人员工资、保险等支出，确保2020年度学校各项工作安全有序开展，校园环境整洁。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
完成预算支出 |
完成安全保卫保洁人员的工资和保险等支出 |
完成2020年度安全保卫保洁人员的工资和保险等支出。 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
临聘人员完成工作 |
安全保卫保洁人员完成各自岗位工作 |
安全保卫保洁人员完成各自岗位工作，保证2020年度校园安全保卫及保洁工作有序进行。 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
每月按时支付工资，缴纳保险 |
每月按时支付工资，缴纳保险 |
每月按时支付临聘人员工资，缴纳保险。 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
工资保险 |
3.45万元/人.年*9人 |
3.45万元/人.年*9人 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
对学校工作的促进作用 |
保证学校安全，校园环境整洁干净。 |
保证了2020年度学校安全无事故，校园环境整洁干净。 |
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效益指标 |
可持续影响指标 |
时效 |
一年 |
一年 |
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满意度指标 |
职工学员满意度 |
职工学员满意度 |
100% |
100% |
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教师酬金项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
教师酬金 |
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预算单位 |
泸州市老年大学 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
13 |
执行数: |
13 |
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其中-财政拨款: |
13 |
其中-财政拨款: |
13 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障2020年度老年教育教学工作顺利进行，按时足额发放教师劳务费。 |
每月按时足额发放教师劳务费，保障了2020年度老年教育教学工作顺利进行。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
完成教师劳务费发放 |
2020年度任课教师89人 |
完成任课教师89人劳务费发放 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
按时支付劳务费 |
每月按时支付 |
每月按时足额发放教师劳务费 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年12月 |
2020年12月 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
成本核算 |
按照教学成本严格实施 |
按照教师实际授课课时进行劳务费发放 |
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效益指标 |
经济效益指标 |
增加群众收入 |
提供就业岗位 |
提供就业岗位，增加群众收入 |
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效益指标 |
生态效益指标 |
对学校工作的促进作用 |
保障学校工作正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。 |
保障学校工作正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
学员满意度 |
100% |
100% |
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老年教育科研经费项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
老年教育科研经费 |
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预算单位 |
泸州市老年大学 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
9 |
执行数: |
9 |
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其中-财政拨款: |
9 |
其中-财政拨款: |
9 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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2020年度老年教育研修研讨 |
完成2020年度老年教育研修研讨，实行教学信息化系统。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
2020年老年教育研讨研修 |
研讨老年教育发展 |
进行老年教育研讨研修 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
调查研究质量 |
对泸州市老年教育现状进行调查研究，对现有的老年教育普及程度进行调查分析，探讨多种教学方式。 |
开展泸州老年教育现状调查研究，以了解我市老年人的年龄结构、兴趣需求，并对老年教育的普及程度进行调查分析。 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年12月 |
2020年12月 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
成本核算 |
按照活动所需预算严格执行 |
按照活动所需预算严格执行支出 |
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效益指标 |
经济效益指标 |
对学校工作的促进 |
宣传并提升了学校形象，学员增加，学费增加，相应学校学费收入增加。 |
宣传并提升了学校形象，学员增加，学费增加，相应学校学费收入增加。 |
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|
效益指标 |
社会效益指标 |
对学校工作的促进 |
为老年大学教学提供理论依据 |
为老年大学教学提供理论依据，为教学提供充足保障，提升老年大学社会影响力。 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
学员满意度 |
100% |
100% |
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校园文化活动项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
校园文化活动 |
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预算单位 |
泸州市老年大学 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
8 |
执行数: |
8 |
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其中-财政拨款: |
8 |
其中-财政拨款: |
8 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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2020年度开展校园艺术节、结业季、重阳慰问活动等。 |
开展系列校园艺术节、重阳慰问活动等。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
2020年度开展校园系列活动 |
1、开展慰问演出、慰问敬老院老人2、开展结业季系列活动3、开展校园艺术节系列活动。 |
1、开展慰问演出、慰问敬老院老人2、开展红色游学活动3、开展校园艺术节系列活动。 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
开展校园系列活动 |
为开展校园活动提供保障 |
为2020年度校园系列活动提供保障，保证了活动的顺利开展。 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年12月 |
2020年12月 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
成本核算 |
按照实际支出严格执行 |
按照实际严格执行支出 |
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效益指标 |
经济效益指标 |
对学校工作的促进作用 |
宣传并提升了学校形象，学员增加，相应学校学费收入增加。 |
宣传并提升了学校形象，学员增加，相应学校学费收入增加。 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
对学校工作的促进作用 |
丰富了校园生活，宣传并提升了学校形象，扩大老年大学影响力。 |
丰富了校园生活，宣传并提升了学校形象，扩大老年大学影响力。 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
职工学员满意度 |
100% |
100% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸州市老年大学部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对教学办学经费项目、安全保卫保洁经费项目开展了绩效评价，《泸州市老年大学项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门单位实际情况公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）成人教育（款）其他成人教育（项）：指反映其他用于成人教育方面的支出。
10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：指反映其他用于民政管理事务的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
14.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指反映其他用于社会福利方面的支出。
15.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映用于行政事业单位医疗方面的支出。
18.卫生健康支出（类）老龄卫生健康服务（款）老龄卫生健康服务（项）：指反映老龄卫生健康服务事务方面的支出。
19.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
20.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指反映用于社会福利的彩票公益金支出。
21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容，单位需要对专业性较强的名词进行解释）
附件1
泸州市老年大学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
泸州市老年大学是全额拨款事业单位，机构设置：两处一室（办公室、教务处、后勤处）。
（二）机构职能。
增长知识、陶冶情操、丰富生活、增进健康、服务社会，招收离退休干部职工入学，培养提高其“学、乐、健、为”的素质。主要工作是向全市老年人传授养生健身知识，开展各种适合老年人特点的活动。
（三）人员概况。
总编制13名，其中事业编制13名。在职人员总数12人，其中事业人员12人，退休人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计559.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入324.87万元，占58.03%；政府性基金预算财政拨款收入46.41万元，占8.29%；事业收入188.52万元，占33.68%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年本年支出合计559.8万元，其中：基本支出238.33万元，占42.58%；项目支出321.46万元，占57.42%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
泸州市老年大学根据市财政要求，结合年度重点工作需要，规范编制部门预算，切实提高预算编制质量，使预算编制更加准确。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，严格进行绩效目标管理。绩效目标指向明确，从数量、质量、成本、时效、效益等方面细化量化绩效目标，确保在期限内如期实现绩效目标。部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性都明显增强，切实提升了泸州市老年大学整体支出效益，有力推动了各项工作开展，实现了部门预算管理总体目标，较好地完成了部门预算。
（二）结果应用情况。
2020年，我校全面落实贯彻中央、省委和市委重大决策部署，围绕中心、服务大局，在新冠疫情的不利影响下，确保了单位运行和项目的实施，工作质量和服务效能整体提升。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，加强了绩效与预算事前、事中、事后全过程衔接，将事前评估结果作为项目延续和新增预算安排的重要依据，对预算资金严格按照预算执行使用，保障重点支出，不断强化绩效理念，推动部门整体绩效管理水平不断提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据工作完成情况及部门整体支出绩效评价的要求，我校严格按照绩效目标进行管理，按照整体支出绩效评价指标进行分析，2020年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细的执行计划，资金及时到位并严格按照财政有关规定使用，基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。预算决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好的社会效益。
（二）存在问题。
1、预算编制完整和细化程度不够。
2、项目管理精细度不够，预算执行进度需要进一步科学规划，避免前松后紧。
（三）改进建议。
1、科学完整编制收入预算。根据历年收支情况，认真梳理项目需求，科学编报部门财政预算，力求预算完整细化。
2、加强财务管理，严格预算执行。加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，实现项目申报、实施、支出全流程监督，规范资金管理，提高财政资金的使用效益。
3、加强业务培训，提高评价水平。建议财政部门进一步加强开展财务人员相关的政策、业务工作培训，切实推进绩效评价工作的开展。
附件2
教学办学经费项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
该项目经费用于开展老年教育教学，保证城西、忠山两校区办公及教学正常运行，为年初预算。
为保证我校的教学有序进行，年初学校办公会对项目经费进行了合理计算和策划，确保资金落实到位。
该项目资金来源为财政专户非税收入，按照上年度资金使用情况进行考虑及分配。
（二）项目绩效目标。
该项目主要用于支付学校聘请授课教师酬金，保证教学办公顺利进行。该项目经费每月按时足额支付教师劳务费，按时支付学校能耗费用及其他开支，实现了年初预算绩效目标，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金为年初预算。市财政局于2020年安排152.25万元，全部用于教学办学经费项目。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。该项目年初预算191.6万元，为非税收入，全部用于教学办学经费项目。
2．资金到位。截止2020年12月31日，计划资金到位152.52万元。由于2020年新冠疫情原因，春期未开学，导致学费收入减少，项目支出减少。
3．资金使用。截止2020年12月31日，项目资金支出152.52万元，完成率100%。资金支付范围严格按照预算执行，全部用于授课教师劳务费用、学校能耗费用及其他运转开支。支付进度、支付标准、支付范围、支付方式等合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目经费采取授权支付形式，由财务人员按照进度严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨和使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
该项目经费严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
学校校长办公会对项目实施过程进行全程监督。
（二）项目管理情况。
学校各科室负责人积极配合、通力合作，后勤处负责项目实施及资金管理。项目执行过程中严格遵守相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况。
项目资金由后勤处具体管理，按照预算进度执行计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算，实行“专款专用、专人管理”，不挤占挪用项目资金。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月31日，该项目资金全部使用完毕。严格按照年初预算，按照实际支出严格执行，保证学校正常教学秩序和办公顺利运转。
（二）项目效益情况。
该项目按时足额支付教师劳务费，能耗符合国家要求，保质保量完成教学后勤保障工作，保障学校2020年教学办公工作顺利完成，校园安全和谐，职工学员满意度达到100%。
五、评价结论及建议
该项目按时足额支付教师劳务费，能耗符合国家要求，保质保量完成教学后勤保障工作，保障学校2020年教学办公工作顺利完成，校园安全和谐，职工学员满意度达到100%。
附件2
安全保卫保洁经费项目
2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
该项目经费用于安全保卫保洁人员劳务费，为年初预算。
为保证我校的办公教学有序进行，年初学校办公会对项目经费进行了合理计算和策划，确保资金落实到位。
该项目资金来源为财政拨款收入，按照上年度资金使用情况进行考虑及分配。
（二）项目绩效目标。
该项目主要用于支付学校安全保卫保洁人员的劳务费及保险等费用。该项目经费每月按时足额支付安全保卫保洁人员的劳务费以及保险费等，实现了年初预算绩效目标，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金为年初预算。市财政局于2020年年初全部安排到位，全部用于安全保卫保洁人员经费项目。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。该项目年初预算31万元，为市财政拨款资金。
2．资金到位。截止2020年12月31日，计划资金全部到位，共计31万元。
3．资金使用。截止2020年12月31日，项目资金支出31万元，完成率100%。资金支付范围严格按照预算执行，全部用于安全保卫保洁人员劳务及保险费用。支付进度、支付标准、支付范围、支付方式等合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目经费采取授权支付形式，由财务人员按照进度严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨和使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
该项目经费严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
学校校长办公会对项目实施过程进行全程监督。
（二）项目管理情况。
学校各科室负责人积极配合、通力合作，后勤处负责项目实施及资金管理。项目执行过程中严格遵守相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况。
项目资金由后勤处具体管理，按照预算进度执行计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算，实行“专款专用、专人管理”，不挤占挪用项目资金。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月31日，安全保卫保洁人员劳务费及保险已经发放购买完毕。严格按照年初预算，每月按时足额进行发放。
（二）项目效益情况。
该项目提供了就业岗位，增加了群众收入，保障学校教学工作正常进行，保证学校正常秩序，维持校园环境干净整洁，职工学员满意度达到100%。
五、评价结论及建议
该项目提供了就业岗位，增加了群众收入，保障学校教学工作正常进行，保证学校正常秩序，维持校园环境干净整洁。
附件2
教师酬金项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
项目经费用于学校聘请教师劳务费，为年初预算。
为保证我校城西、校区的教学有序进行，年初学校办公会对项目经费进行了合理计算和策划，确保资金落实到位。
该项目资金来源为财政拨款收入，按照上年度资金使用情况进行考虑及分配。
（二）项目绩效目标。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金为年初预算。市财政局于2020年年初全部安排到位，全部用于教师酬金经费项目。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。该项目年初预算13万元，为市财政拨款资金。
2．资金到位。截止2020年12月31日，计划资金全部到位，共计13万元。
3．资金使用。截止2020年12月31日，项目资金支出13万元，完成率100%。资金支付范围严格按照预算执行，全部用于授课教师劳务费用。支付进度、支付标准、支付范围、支付方式等合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目经费采取授权支付形式，由财务人员按照进度严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨和使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
该项目经费严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
学校校长办公会对项目实施过程进行全程监督。
（二）项目管理情况。
学校各科室负责人积极配合、通力合作，后勤处负责项目实施及资金管理。项目执行过程中严格遵守相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况。
项目资金由后勤处具体管理，按照预算进度执行计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算，实行“专款专用、专人管理”，不挤占挪用项目资金。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月，教师劳务费已经发放完毕。严格按照年初预算，每月根据教师实际授课按时足额进行发放。
（二）项目效益情况。
该项目提供了就业岗位，增加了群众收入，保障学校2020年教学工作顺利完成，满足了学员来校学习的需求，学员满意度达到100%。
五、评价结论及建议
该项目提供了就业岗位，增加了群众收入，保障学校2020年教学工作顺利完成，满足了学员来校学习的需求。
附件2
老年教育科研项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
该项目经费用于2020年度老年教育理论研讨研修，为年初预算。
为保证我校城西、校区的教学有序进行，年初学校办公会对项目经费进行了合理计算和策划，确保资金落实到位。
该项目资金来源为财政拨款收入，按照上年度资金使用情况进行考虑及分配。
（二）项目绩效目标。
该项目主要用于支付2020年度老年教育理论研讨研修费用。该项目经费按照实际支出严格执行支付，实现了年初预算绩效目标，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金为年初预算。市财政局于2020年年初全部安排到位，全部用于老年教育科研经费项目。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。该项目年初预算9万元，为市财政拨款资金。
2．资金到位。截止2020年12月31日，计划资金全部到位，共计9万元。
3．资金使用。截止2020年12月31日，项目资金支出9万元，完成率100%。资金支付范围严格按照预算执行，全部用于老年教育科研费用。支付进度、支付标准、支付范围、支付方式等合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目经费采取授权支付形式，由财务人员按照进度严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨和使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
该项目经费严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
学校校长办公会对项目实施过程进行全程监督。
（二）项目管理情况。
学校各科室负责人积极配合、通力合作，后勤处负责项目实施及资金管理。项目执行过程中严格遵守相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况。
项目资金由后勤处具体管理，按照预算进度执行计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算，实行“专款专用、专人管理”，不挤占挪用项目资金。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月31日，所有费用已经使用完毕。严格按照年初预算，根据实际支出进行执行。
（二）项目效益情况。
该项目为老年教育教学提供了理论基础和依据，通过使用报名系统、自助查询机、微信公众号、校园网站等多种方式等打造信息化校园，更好地满足学员来校学习的需求，宣传并提升了学校形象，学员满意度达到100%。
五、评价结论及建议
该项目为老年教育教学提供了理论基础和依据，通过使用报名系统、自助查询机、微信公众号、校园网站等多种方式等打造信息化校园，更好地满足学员来校学习的需求，宣传并提升了学校形象。
附件2
校园文化活动项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
该项目经费用于2020年度开展校园艺术节、结业季、重阳敬老慰问活动等，为年初预算。
为保证系列活动顺利进行，年初学校办公会对项目经费进行了合理计算和策划，确保资金落实到位。
该项目资金来源为财政拨款收入，按照上年度资金使用情况进行考虑及分配。
（二）项目绩效目标。
该项目主要用于校园系列活动费用。该项目经费按照实际支出严格执行，实现了年初预算绩效目标，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，按照项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金为年初预算。市财政局于2020年全部安排到位，全部用于重阳活动经费项目
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。该项目年初预算8万元，为市财政拨款资金。
2．资金到位。截止2020年12月31日，计划资金全部到位，共计8万元。
3．资金使用。截止2020年12月31日，项目资金支出8万元，完成率100%。资金支付范围严格按照预算执行，全部用于校园系列活动经费。支付进度、支付标准、支付范围、支付方式等合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目经费采取授权支付形式，由财务人员按照进度严格按照资金管理办法对资金进行计划申请、划拨和使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
该项目经费严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
学校校长办公会对项目实施过程进行全程监督。
（二）项目管理情况。
学校各科室负责人积极配合、通力合作，后勤处负责项目实施及资金管理。项目执行过程中严格遵守相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况。
项目资金由后勤处具体管理，按照预算进度执行计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算，实行“专款专用、专人管理”，不挤占挪用项目资金。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月31日，该项目经费已经使用完毕。严格按照年初预算，按照实际支出执行支付。
（二）项目效益情况。
该项目为老年大学教学工作提供了理论依据，宣传并提升了学校形象，丰富了校园生活，扩大了学校知名度，凝聚学员向心力，职工、学员满意度达到100%。
五、评价结论及建议
该项目宣传并提升了学校形象，丰富了校园生活，扩大学校知名度，凝聚了学员向心力。