2018年度

泸州市市本级

泸州市老年大学部门决算

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 12

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十一、其他重要事项的情况说明 24

第三部分 名词解释 26

第四部分附件 29

附件1 29

附件2 34

第五部分附表 36

一、收入支出决算总表 44

二、收入总表 44

三、支出总表 44

四、财政拨款收入支出决算总表 44

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 44

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 44

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 44

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 44

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 44

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 44

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 44

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 44

十三、国有资本经营预算支出决算表 44

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

老年大学的基本职能是：增长知识、陶冶情操、丰富生活、增进健康、服务社会，招收离退休干部职工入学，培养提高其“学、乐、健、为”的素质。主要工作是面向全市老年人传授养生健身知识，开展各种适合老年人特点的活动。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年泸州市老年大学在市民政局的直接领导下，认真贯彻老年大学办学宗旨，以活动为载体，狠抓教学常规管理，强化教师队伍建设，提高学校办学水平，各项工作任务圆满完成。2018年全年开设232个教学班，学员15200人次，全年共计学费收入155万元。

二、机构设置

泸州市老年大学是全额拨款事业单位，机构设置：两处一室（办公室、教务处、后勤处）。总编制10名，其中事业编制10名。在职人员总数10人，其中事业人员10人，退休人员5人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计494.48万元。与2017年相比，收、支总计各增加122.18万元，增长32%。主要变动原因是项目经费增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计494.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入295.42万元，占60%；政府性基金预算财政拨款收入74.94万元，占15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入123万元，占25%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计493.9万元，其中：基本支出296.59万元，占60%；项目支出197.4万元，占40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计370.36万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加53.06万元，增长16.7%。主要变动原因是项目经费增加。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出295.42万元，占本年支出合计的60%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少18.68万元，下降5%。主要变动原因是人员减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出295.42万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出278.4万元，占95%；医疗卫生支出6.53万元，占2%；住房保障支出10.48万元，占3%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为494.48，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是0。

2.教育（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是0。

3.科学技术（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是0。

4.文化体育与传媒（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是0。

5.社会保障和就业（208类）民政管理事务（20802款）2080205（项）:支出决算为402.05万元，完成预算177%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

6.医疗卫生与计划生育（210类）行政事业单位医疗（21011款）事业单位医疗（2101103项）:支出决算为6.53万元，完成预算124%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

7.住房保障（221类）住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）:支出决算为10.48万元，完成预算119%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出295.42万元，其中：

人员经费140万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费156万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数（或与预算数持平）的主要原因是公务用车运行维护费0万元。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。

开支内容包括：（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于0。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于0（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年减少0.17万元，下降100%。主要原因是无公务接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：0（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待0（具体项目）。主要用于0

其他国内公务接待支出0万元，主要用于0

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出74.94万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教学经费、教学维修费等项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，通过升级改造校园环境及配套教学设施设备、特色专业设置、积极参加各种社会活动等，进一步增强了教学的实用性和针对性，使老年大学工作更有吸引力和原创性，满足学员对新时代老年教育工作的要求，增加了学校的影响力，得到了较好的标准社会反响。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看均完成了年初绩效目标，收到了预期效益。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“教学经费””教学仪器设备购置费”“老年教育科研经费”等9个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1. 教学经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数62万元，执行数为62万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了老年教育教学办学经费，使城西、忠山校区教学顺利完成。发现的主要问题：项目经费执行时未量化指标，前松后紧。下一步改进措施：严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。

2. 教学仪器设备购置费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了教学设施设备，为教学提供了充足的保障，宣传并提升了学校形象。发现的主要问题：年初预算金额不足，导致资金落实不及时。下一步改进措施：严格预算编制，做到计划准确、细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。

3. 老年教育教学科研经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，为老年大学的教育提供了理论依据，为探讨拓展老年教育的更多形式提供支撑。发现的主要问题：未量化指标。下一步改进措施：严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。

4. 办学经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.32万元，执行数为9.32万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障学校教学工作的正常运行。发现的主要问题：年初预算预计不足，导致后期经费不足。下一步改进措施：严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。

5. 安全保卫保洁人员经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，提供就业岗位，增加群众收入，保障了学校教学工作正常开展和校园环境干净整洁。发现的主要问题：预算未量化指标，执行时前松后紧。下一步改进措施：严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算的科学性、严谨性、可控性。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			教学经费
预算单位			泸州市老年大学
预算执行情况(万元)	预算数:		62	执行数:
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:		62	其它资金:	62
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	开展老年教育教学办学			开展老年教育教学办学
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	2018年城西、忠山两个校区办公运行	2018年城西、忠山两个校区办公运行	2018年城西、忠山两个校区办公运行
	项目完成指标	质量指标	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成
	项目完成指标	时效指标	2018年	2018年	2018
	效益指标	经济效益指标	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入
	效益指标	社会效益指标	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。
	满意度指标	满意度指标	职工、学员满意度	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			教学仪器设备购置
预算单位			泸州市老年大学
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	10
	其中-财政拨款:		10	其中-财政拨款:	10
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	2018年老年大学校区教学设备购置			2018年老年大学校区教学设备购置
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	2018年老年大学校区教学设备购置	2018年老年大学校区教学设备购置	2018年老年大学校区教学设备购置
	项目完成指标	质量指标	2018年为校区所有教学设备提供及时，保质保量的服务。	2018年为校区所有教学设备提供及时，保质保量的服务。	2018年为校区所有教学设备提供及时，保质保量的服务。
	项目完成指标	时效指标	2018年	2018年	2018年
	效益指标	社会效益指标	改善教学设施设备，为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。对建设安全、和谐、美丽校园做出贡献。	改善教学设施设备，为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。对建设安全、和谐、美丽校园做出贡献。	改善教学设施设备，为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。对建设安全、和谐、美丽校园做出贡献。
	效益指标	生态效益指标	购置环保产品，注重生态效益。	购置环保产品，注重生态效益。	购置环保产品，注重生态效益。
	满意度指标	满意度指标	学员满意度	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			老年教育教学科研经费
预算单位			泸州市老年大学
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	10
	其中-财政拨款:		10	其中-财政拨款:	10
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	2018年老年大学老年教育理论研讨、研修。			2018年老年大学老年教育理论研讨、研修。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	2018年老年大学老年教育理论研讨、研修。	2018年老年大学老年教育理论研讨、研修。	2018年老年大学老年教育理论研讨、研修。
	项目完成指标	质量指标	开展泸州老年教育现状调查研究，以了解我市老年人的年龄结构、兴趣需求，并对老年教育的普及程度进行调查分析，探讨拓展社区教学点，实行多点办学，将老年教育向基层延伸的可行性，让更多的老年人分享方便、快捷的教育资源	开展泸州老年教育现状调查研究，以了解我市老年人的年龄结构、兴趣需求，并对老年教育的普及程度进行调查分析，探讨拓展社区教学点，实行多点办学，将老年教育向基层延伸的可行性，让更多的老年人分享方便、快捷的教育资源	开展泸州老年教育现状调查研究，以了解我市老年人的年龄结构、兴趣需求，并对老年教育的普及程度进行调查分析，探讨拓展社区教学点，实行多点办学，将老年教育向基层延伸的可行性，让更多的老年人分享方便、快捷的教育资源
	效益指标	经济效益指标	宣传并提升了学校形象，学员增加，学费增加，相应学校学费收入增加。	宣传并提升了学校形象，学员增加，学费增加，相应学校学费收入增加。	宣传并提升了学校形象，学员增加，学费增加，相应学校学费收入增加。
	效益指标	社会效益指标	为老年大学教学提供理论依据。为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。	为老年大学教学提供理论依据。为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。	为老年大学教学提供理论依据。为教学提供充足保障，宣传并提升了学校形象。
	满意度指标	满意度指标	学员满意度	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			办学经费
预算单位			泸州市老年大学
预算执行情况(万元)	预算数:		9.32	执行数:	9.32
	其中-财政拨款:		9.32	其中-财政拨款:	9.32
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	开展老年教育教学办学			开展老年教育教学办学
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	2018年城西、忠山两个校区办公运行	2018年城西、忠山两个校区办公运行	2018年城西、忠山两个校区办公运行
	项目完成指标	质量指标	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成
	项目完成指标	时效指标	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成	2018年城西、忠山两个校区办公运行保质保量完成
	效益指标	经济效益指标	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入
	效益指标	社会效益指标	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。
	满意度指标	满意度指标	职工、学员满意度	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			安全保卫保洁人员经费
预算单位			泸州市老年大学
预算执行情况(万元)	预算数:		20	执行数:	20
	其中-财政拨款:		20	其中-财政拨款:	20
	其它资金:		20	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	开展老年教育安全保卫保洁人员劳务费			开展老年教育安全保卫保洁人员劳务费
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	开展老年教育安全保卫保洁人员劳务费	保卫保洁人员9人	保卫保洁人员9人
	项目完成指标	质量指标	按时发放安全保洁人员劳务费。	按时发放安全保洁人员劳务费。	按时发放安全保洁人员劳务费。
	项目完成指标	时效指标	2018年	2018年	2018年
	效益指标	经济效益指标	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入	提供就业岗位，增加群众收入
	效益指标	社会效益指标	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。	促进作用学校工作，保障教学正常运行，对建设安全、和谐校园作出贡献。
	满意度指标	满意度指标	职工、学员满意度	100%	100%

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸州市老年大学部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对教学经费项目、教学仪器设备购置等项目开展了绩效评价，《泸州市老年大学项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，泸州市老年大学机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2017年决算数持平）。主要原因是无。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，泸州市老年大学政府采购支出总额99.1万元，其中：政府采购货物支出24.2万元、政府采购工程支出74.9万元、政府采购服务支出0万元。主要用于维修改造。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额99.1万元，占政府采购支出总额的100%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，泸州市老年大学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于0。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

泸州市老年大学2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸州市老年大学是全额拨款事业单位，机构设置：两处一室（办公室、教务处、后勤处）。

（二）机构职能。

增长知识、陶冶情操、丰富生活、增进健康、服务社会，招收离退休干部职工入学，培养提高其“学、乐、健、为”的素质。主要工作是向全市老年人传授养生健身知识，开展各种适合老年人特点的活动。

（三）人员概况。

总编制10名，其中事业编制10名。在职人员总数10人，其中事业人员10人，退休人员5人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计494.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入295.42万元，占60%；政府性基金预算财政拨款收入74.94万元，占15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入123万元，占25%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计493.9万元，其中：基本支出296.59万元，占60%；项目支出197.4万元，占40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

泸州市老年大学根据市财政要求，结合年度重点工作需要，规范编制部门预算，切实提高预算编制质量，使预算编制更加准确。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，严格进行绩效目标管理。绩效目标指向明确，从数量、质量、成本、时效、效益等方面细化量化绩效目标，确保在一定期限内如期实现绩效目标。部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性都明显增强，切实提升了泸州市老年大学整体支出效益，有力推动了各项工作开展，实现了部门预算管理总体目标，较好地完成了部门预算。

（二）专项预算管理。

泸州市老年大学党支部对绩效目标管理高度重视，成立了绩效评估工作领导小组，定期召开专题会议进行检查督导，各专项任务都明确了分管负责领导和责任科室，并将完成情况与干部和科室评先评优挂钩。每年11月份前进行对各项工作完成情况进行汇总，并做好绩效完成情况自评。

各专项绩效在使用过程中做到“使用方向明确、资金数额准确、程序公开透明、责任追究定人”。按照计划使用资金，确保专款专用，并及时、准确、完整地进行财务核算，按绩效项目单独设置明细账，详细核算收支情况。自觉接受财政、审计、监察等部门的监督，整体预算、决算公开透明，每年在市政府网站公开，严控“三公”经费。

各项绩效资金实行专项使用，项目经费支出必须由经办人、监督人、财务会计、单位领导逐级审核签字的程序进行审批后方可支付。严格按照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）结果应用情况。

2018年，我校全面落实贯彻中央、省委和市委重大决策部署，围绕中心、服务大局，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了单位运行和项目的实施，工作质量和服务效能整体提升。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，通过升级改造校园环境及配套教学设施设备、特色专业设置、积极参加各种社会活动等，进一步增强了教学的实用性和针对性，使老年大学工作更有吸引力和原创性，满足学员对新时代老年教育工作的要求，增加了学校的影响力，得到了较好的社会反响。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据工作完成情况及部门整体支出绩效评价的要求，我校严格按照绩效目标进行管理，按照整体支出绩效评价指标进行分析，2018年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细的执行计划，资金及时到位并严格按照财政有关规定使用。预算决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好的社会效益。

（二）存在问题。

由于年初个别项目预算预计不足，部分专项资金不能及时落实到位。

（三）改进建议。

在今后的工作一方面要严格预算编制，做到细化精确，进一步提高预算编制的科学性、严谨性、可控性；另一方面要严格落实专项经费使用管理规定，做到专款专用;三是继续加强财务管理，严格财务审批；四是在经费开支上严格按照八项规定，保障各项工作的顺利开展。